🍁 캐나다 재산세 완전 가이드 2026
캐나다 한인 주택 소유자를 위한 주별 세율 · 납부 방법 · 보조금 · 절세 전략 총정리
📌 재산세(Property Tax)란 무엇인가?
재산세는 주택이나 토지를 소유한 모든 사람이 매년 지역 정부(시·군)에 납부하는 세금입니다. 연방정부(CRA)가 아닌 각 시청이 직접 징수하며, 주민 생활과 직결된 서비스의 핵심 재원입니다.
💰 재산세로 무엇을 지원하나요?
① 시(Municipality) 몫 약 55~65%
경찰·소방서 운영, 도로 제설 및 보수, 쓰레기 수거, 대중교통, 공원 및 도서관, 도시 인프라 유지보수에 사용됩니다.
② 주(Province) 몫 — 교육세 약 35~45%
유치원~고등학교(K-12) 공립학교 운영비를 충당합니다. 자녀가 없어도 납부 의무가 있습니다. 앨버타의 경우 2026년 주 교육세가 전년 대비 21% 급등해 캘거리 중위 주택 기준 연간 $338 인상됐습니다.
경찰·소방서 운영, 도로 제설 및 보수, 쓰레기 수거, 대중교통, 공원 및 도서관, 도시 인프라 유지보수에 사용됩니다.
② 주(Province) 몫 — 교육세 약 35~45%
유치원~고등학교(K-12) 공립학교 운영비를 충당합니다. 자녀가 없어도 납부 의무가 있습니다. 앨버타의 경우 2026년 주 교육세가 전년 대비 21% 급등해 캘거리 중위 주택 기준 연간 $338 인상됐습니다.
🏛️ 운영 주체 — 누가 관리하나요?
평가 기관: BC는 'BC Assessment', 온타리오는 'MPAC', 퀘벡은 MRC, 앨버타는 각 시청이 직접 평가합니다.
세율 결정: 시의회(City Council)가 매년 예산 심의 후 밀레이트(mill rate)를 확정합니다. 주 교육세율은 주 정부가 별도로 결정합니다.
징수: 각 시청이 청구서를 발송·수납합니다. CRA와는 완전히 별개이며, 시청에 직접 납부합니다.
재평가 주기: BC·앨버타 매년 / 온타리오 2016년 이후 동결 중 / 퀘벡 3년마다
세율 결정: 시의회(City Council)가 매년 예산 심의 후 밀레이트(mill rate)를 확정합니다. 주 교육세율은 주 정부가 별도로 결정합니다.
징수: 각 시청이 청구서를 발송·수납합니다. CRA와는 완전히 별개이며, 시청에 직접 납부합니다.
재평가 주기: BC·앨버타 매년 / 온타리오 2016년 이후 동결 중 / 퀘벡 3년마다
🧮 재산세 계산 방법
공식: 재산세 = 평가가액 × 세율
예시 ① 밴쿠버 $1,200,000 × 0.31% = 연간 약 $3,720
예시 ② 토론토 $1,000,000 × 0.67% = 연간 약 $6,700
예시 ③ 캘거리 $706,000 × (시+주교육) = 연간 약 $5,000
평가가액은 실거래가와 다를 수 있습니다. 온타리오는 2016년 평가가 동결돼 현재 시장가 대비 낮은 경우가 많습니다.
예시 ① 밴쿠버 $1,200,000 × 0.31% = 연간 약 $3,720
예시 ② 토론토 $1,000,000 × 0.67% = 연간 약 $6,700
예시 ③ 캘거리 $706,000 × (시+주교육) = 연간 약 $5,000
평가가액은 실거래가와 다를 수 있습니다. 온타리오는 2016년 평가가 동결돼 현재 시장가 대비 낮은 경우가 많습니다.
📊 주별 세율 & 납부 마감일
교육세 포함 총 세율 기준, 주요 도시 주거용 부동산 기준입니다.
🌊 BC — 밴쿠버 / 써리 / 버나비
전국 최저 세율세율0.25–0.40% $1M 연간 세금~$3,100~3,500 마감일밴쿠버 7월 3일 / 써리·버나비 7월 2일 (2026) 재평가매년 (7월 1일 기준) 특이사항HOG 보조금 최대 $845. 공실세·투기세 신고 의무
🍁 ON — 토론토 / 미시사가 / 오타와
분납 구조세율토론토 0.61–0.67% / 미시사가 0.80–0.90% / 오타와 ~1.08% $1M 연간 세금토론토 ~$6,600 / 미시사가 ~$8,500 / 오타와 ~$10,800 마감일토론토 6회 분납(3~9월) / 오타와 6월 18일 재평가2016년 이후 동결 중 특이사항토론토 공실세(VHT) 3% 별도. 2026년 세율 2.2% 인상
🐂 AB — 캘거리 / 에드먼턴
2026년 교육세 급등세율캘거리 0.55–0.70% / 에드먼턴 0.80–0.95% $1M 연간 세금캘거리 ~$6,000 / 에드먼턴 ~$8,000 마감일캘거리 6월 30일 / 에드먼턴 6월 말 (2026) 재평가매년 특이사항2026년 주 교육세 21% 급등 ($338 인상). TIPP 월납 운영
⚜️ QC — 몬트리올
연 2회 납부세율0.55–0.76% $1M 연간 세금~$6,500 마감일3월·9월 2회 분납 재평가3년마다 특이사항교육세 별도 청구. 환영세(Welcome Tax) 주의
🌾 MB — 위니펙 / NS — 핼리팩스
높은 세율·낮은 주택가세율위니펙 ~2.70% / 핼리팩스 1.10–1.30% 마감일위니펙 6월 말 / 핼리팩스 10월 말 특이사항세율은 높지만 주택가 자체가 낮아 실납부액은 적음. 위니펙 45% 기준가 적용
📬 고지서 미수령도 납부 책임은 소유자에게 있습니다. 이사·주소 변경 후 반드시 시청에 주소를 업데이트하세요. 5~6월 중 고지서가 없으면 시청 311에 직접 문의하세요.
🗣️ "앨버타로 이민 온 게 손해인가요?" — 소비세 vs 재산세
독자분께서 이런 말씀을 하셨습니다. "앨버타는 소비세가 5%라고 해서 이민을 왔는데, 재산세로 더 낸 것 같아요. BC는 재산세도 싸고 집값도 오르고 — 속은 것 같아요."
앨버타의 실제 세금 구조
앨버타에는 연방 GST 5%만 있고 주 판매세(PST)가 없습니다. BC는 GST 5% + PST 7% = 12%입니다. 쇼핑·외식·서비스 이용 시마다 앨버타가 7% 저렴합니다. 연간 소비가 $50,000이라면 앨버타에서 약 $3,500의 PST를 절약하는 셈입니다. 또한 앨버타는 주 소득세율도 캐나다에서 가장 낮은 편이어서, 고소득자일수록 전체 세금 부담은 앨버타가 유리한 경우가 많습니다.
단, 2026년 캘거리 주 교육세 21% 급등은 앨버타 주민들도 크게 불만을 토로하는 실제 문제입니다.
단, 2026년 캘거리 주 교육세 21% 급등은 앨버타 주민들도 크게 불만을 토로하는 실제 문제입니다.
BC 집값 상승 — 진짜 이득인가요?
BC 집값이 오른 것은 사실이지만, 그 집을 팔면 또 비싼 곳에서 살아야 하고 팔기 전까지는 "종이 위의 숫자"입니다. 반면 앨버타는 집값이 낮아 진입 장벽이 낮고, 같은 돈으로 더 넓은 집을 살 수 있다는 장점이 있습니다. 재산세 세율 하나만 비교하면 손해처럼 보이지만, 전체 세금 구조로 보면 이야기가 달라집니다.
📝 다음 칼럼 예고 — "앨버타 vs BC vs 온타리오, 세금 총비교: 소비세·소득세·재산세·이민자 관점에서 어디가 진짜 유리한가?" 편에서 소득 구간별·가족 구성별로 숫자로 따져보겠습니다.
💳 납부 방법 비교
대부분 추가 수수료 없이 선택할 수 있습니다. 본인 자금 흐름에 맞는 방법을 고르세요.
일시납 (Lump Sum)
기본지원전 도시 장점한 번에 처리 완료. 카드 포인트 일괄 적립 가능 주의목돈 필요. 마감일 놓치면 즉시 페널티 추가비용없음
월납 자동이체 (PAP / TIPP)
추천지원캘거리 TIPP · 토론토 PAP · 밴쿠버 · 에드먼턴 장점연체 위험 없음. 가계 예산 계획 용이. 무료. 연 자동 갱신 주의연도 중 가입 시 잔여기간 균등 분할 납부 추가비용없음
2~6회 분납
일반지원토론토(6회) · 오타와(2회) · 몬트리올(2회) 장점자금 부담 분산. 각 회차별 청구서 발송 주의각 회차 마감일 별도 관리 필요 추가비용없음
모기지 포함납부 (렌더 대납)
자동지원전 도시 장점별도 신경 쓸 필요 없음 주의BC는 HOG 보조금 별도 직접 신청 필수. 렌더 지연 시 책임은 소유자 추가비용없음 (일부 렌더 수수료 있음)
온라인 뱅킹
편의지원전 도시 장점은행 앱 payee 등록 후 간편 납부 주의처리 2~3 영업일 소요 → 마감 3일 전 이체 권장 추가비용없음
주요 도시별 월납 프로그램
캘거리 TIPP: 매월 1일 자동이체. 무료. 한 번 등록 후 매년 자동 갱신. TIPP 가입자는 6월 30일 마감 적용 없음. 👉 calgary.ca/TIPP
토론토 PAP: 매월 또는 설정일 자동이체. 6회 분납 스케줄 준수. 👉 toronto.ca/PropertyTax
밴쿠버: 월납 자동이체 가능. 모기지 포함 납부 시에도 HOG는 반드시 별도로 직접 신청.
토론토 PAP: 매월 또는 설정일 자동이체. 6회 분납 스케줄 준수. 👉 toronto.ca/PropertyTax
밴쿠버: 월납 자동이체 가능. 모기지 포함 납부 시에도 HOG는 반드시 별도로 직접 신청.
🎫 주별 보조금 · 감면 프로그램
BC — Home Owner Grant (HOG)
최대 $845대상주 거주용 소유자. 시민권자·영주권자. 평가가 $2,075,000 이하 금액기본 $570 (메트로 밴쿠버 등) / 농촌 $770 / 시니어(65+)·장애인 최대 $845 신청매년 gov.bc.ca/homeownergrant 온라인. 자동 갱신 없음 — 매년 필수 마감밴쿠버 7월 3일. 이후 신청 가능하나 5% 페널티 발생
ON — 시니어 재산세 보조금 (OSHPTG)
최대 $500/년대상64세 이상 온타리오 주택 소유자. 단독 $35,000 / 부부 $45,000 이하 (초과 시 감액) 금액최대 $500/년. 실제 납부액 초과 불가. 비과세 신청소득세 신고 시 Form ON-BEN 작성. CRA 4~8주 내 직접 입금 마감4월 30일 (소득세 신고 마감)
ON — 에너지·재산세 크레딧 (OEPTC)
최대 $1,194/년대상온타리오 거주자. 재산세 또는 임대료 납부자. 저~중간 소득. 세입자도 해당 금액연간 최대 $1,194. 온타리오 트릴리엄 혜택(OTB)으로 매월 지급 신청소득세 신고 시 Form ON-BEN → CRA 자동 계산 마감4월 30일
AB — 시니어 납부 연기 (Senior Tax Deferral)
65세 이상대상앨버타 65세 이상. 주 거주지 소유. 충분한 주택 자산(equity) 보유 혜택재산세 전액·일부 저금리 대출 연기. 주택 매각·이전 시 상환 신청Government of Alberta 웹사이트. 매년 갱신 필요 마감해당 연도 세금 마감 전
BC — 재산세 납부 연기 (Tax Deferment)
55세 이상대상BC 55세 이상 또는 장애인 또는 보조금 수령 부모. 주 거주지 소유 혜택재산세 전액 연기. 저금리 정부 대출. 주택 매각 시 상환 신청gov.bc.ca 온라인 마감세금 마감일 전
토론토 — Property Tax Relief
저소득·장애인대상저소득 시니어 및 장애인 토론토 거주자 혜택재산세 감면·취소·환급 및 수도·폐기물 요금 감면 신청토론토 시청 온라인 또는 우편 마감매년 10월 31일
캘거리 — Property Tax Assistance
개별 심사대상재정적 어려움을 겪는 캘거리 주택 소유자 혜택개별 심사 후 결정 신청캘거리 시청 311 또는 온라인 마감6월 1일 ~ 12월 31일
❓ HOG 자주 묻는 질문 (BC 한인 특히 주의)
Q. 모기지 은행이 재산세를 대납해 주는데 HOG도 자동 신청되나요?
아니요. HOG는 소유자가 반드시 직접 신청해야 합니다. 은행(렌더)이 대신 신청해 주지 않습니다.
Q. 영주권자도 신청 가능한가요?
네, 가능합니다. 해당 주택이 주 거주지(principal residence)여야 하며 투자용·임대용은 해당 없습니다.
Q. 전년도에 신청을 깜빡했어요. 소급 신청 가능한가요?
전년도 한 해에 한해 소급(Retroactive) 신청이 가능합니다. 단, 연체 페널티 5%는 환급되지 않습니다.
아니요. HOG는 소유자가 반드시 직접 신청해야 합니다. 은행(렌더)이 대신 신청해 주지 않습니다.
Q. 영주권자도 신청 가능한가요?
네, 가능합니다. 해당 주택이 주 거주지(principal residence)여야 하며 투자용·임대용은 해당 없습니다.
Q. 전년도에 신청을 깜빡했어요. 소급 신청 가능한가요?
전년도 한 해에 한해 소급(Retroactive) 신청이 가능합니다. 단, 연체 페널티 5%는 환급되지 않습니다.
💡 재산세 절약하는 실전 전략 7가지
평가액 이의신청 (Assessment Appeal) — 가장 효과 큰 절세법 평가기관이 산정한 가액이 실제 시세보다 높게 책정된 경우 이의신청으로 낮출 수 있습니다. 세율은 고정이므로 평가액을 낮추면 그대로 세금이 줄어듭니다. 인근 유사 매물 실거래가·건물 하자 사진·공식 감정평가서를 준비해 제출하세요. 캘거리 마감: 2026년 3월 23일. 온타리오 MPAC: 고지서 수령 후 90일 이내.
BC 주택 소유자 보조금 (HOG) 매년 신청 — 최대 $845 무료 BC 주민이라면 반드시 매년 직접 신청해야 합니다. 자동 지급되지 않으며 신청을 잊으면 혜택이 소멸됩니다. 2026년 기준 메트로 밴쿠버 기본 $570, 65세 이상 시니어·장애인 최대 $845.
시니어 납부 연기 프로그램 — 현금 흐름 개선 BC 55세 이상, 앨버타 65세 이상은 정부 저금리 대출 형태로 재산세 납부를 연기할 수 있습니다. 주택 매각·이전 시 상환하므로 재산은 있으나 현금이 부족한 은퇴자에게 매우 유리합니다.
임대 부동산 소득세 신고 시 재산세 비용 공제 임대 수익이 있는 투자용 부동산의 재산세는 CRA 소득세 신고 시 비용으로 전액 공제됩니다. CRA Form T776에 기재하세요. 모기지 이자·보험료·수리비도 함께 공제 가능합니다.
공실세(Vacant Home Tax) 신고 필수 — 불이익 방지 토론토: 매년 4월 30일까지 거주 선언 의무. 미신고 시 평가가의 3% 자동 부과 (예: $1,000,000 주택 → $30,000 추가). 밴쿠버·BC 전체: 빈집세 및 투기·공실세 연간 신고 의무.
온타리오 에너지·재산세 크레딧(OEPTC) — 세입자도 해당 온타리오에서 재산세 납부 또는 임대료를 내는 저~중간 소득 거주자는 소득세 신고 시 Form ON-BEN에 신청하면 됩니다. CRA가 자동 계산해 매월 OTB로 지급. 최대 연간 $1,194. 세입자도 신청 가능합니다.
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웰컴 보너스 활용적립률1 MR pt/$ (pt 2¢ 이상 시 유리) 활용웰컴 보너스 달성 ($7,500 / 3개월). 라운지 무제한
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직접 납부 가능특이사항Canadian Tire Financial Services로 재산세 직접 카드 납부 가능 (Chexy 불필요)
⚠️ 연체 페널티 요약 — 캘거리: 7월 1일부터 7%, 10월 1일 추가 7% (연 최대 14%) | BC: 마감 다음날 5% | 토론토: 월 1.25% 복리 | 오타와: 마감 다음날 1.25% 즉시. 고지서 미수령은 면제 사유가 아닙니다. 마감일을 달력에 반드시 표시하세요.
